稅負,作爲運營企業的重要成本之一,已經成爲企業家們不能忽視的問題。但是,過去許多年,國內許多老板並不重視企業的稅務問題,特別是中小企業。隨著我國稅務征收和監管的進一步加強,稅務成爲老板們不得不重視的問題。
那麽,面對國內複雜的稅務條款、種類繁多的稅種,如何才能合法合理的節省稅務開支?真正做到省錢才是硬道理,特別是中小企業,通過注冊新加坡公司達到降低稅負、節省成本、提高公司運營效率,已經是成千上萬中國企業家們的擇優選擇。
首先,來做一個新加坡和中國稅務體系的大致對比。
新加坡采用屬地征稅,中國全球征稅;
新加坡采用統一稅收制度,常規稅種只包括:企業和個人所得稅、消費稅、不動産稅、印花稅等;
中國現行稅種18個,企業和個人所得稅、消費稅、增值稅、資源稅、城市維護建設稅、城鎮土地使用稅、土地增值稅等等。
爲什麽很多企業家去注冊新加坡公司,就是因爲聽到了“省錢”是什麽聲音!因爲專注新加坡公司注冊與運營,過去十年,有超過千家企業委托瑞源咨詢的專業顧問成員,爲他們注冊和維護公司,享受新加坡的稅收優惠。
其次,作爲一個城市國家,國土面積還不及北京市的一個零頭,但是通過高效、靈活變通、人性化和親商的政府服務,吸引了包括世界500強企業在內的大中小型公司落戶。優惠的稅收政策,就是新加坡吸引全世界生意人的主要措施。以下三點新加坡稅務的基礎概況,幫助您了解,通過新加坡公司,能幫您省多少錢?
第一,前2-3年,不需要交稅
對于快速發展的公司、或者新創業的公司,永遠都是缺錢的!
那麽,在開拓業務、補充人員等各方面都需要用錢的時候,延遲幾年交稅,有非常大的好處,直接相當于幫您節省開支和成本。
新加坡的稅務是按年申報,而且報稅時間是,今年的11月30日前,申報上一個會計年度的稅務情況。
舉例說明:2018年10月10日注冊的新加坡公司
注冊2年,不需要交稅:將第一個會計年結日確定爲2019年12月31日,第一次報稅時間:2020年11月30日前;
注冊3年,不需要交稅:將第一個會計年結日確定爲2020年1月31日(首個會計年度在成立後18個月以內都可以),第一次報稅時間:2021年11月30日前。
對比國內:
從公司注冊以來,小規模納稅人,需要每個季度報稅、交稅;一般納稅人,需要每個月報稅、交稅。每一年還要進行一次彙算清繳,補足沒有交齊的稅務。
二,只有一種所得稅,而且稅率低
對于中小企業而言,注冊新加坡公司,並不需要真正去新加坡租辦公室、請員工來運營,只需要選擇靠譜的秘書公司,進行離岸運營,人在國內就能操作。新加坡政府接受並理解,新加坡以外的個人或者企業,注冊新加坡公司進行運作。
對于這種離岸運作的新加坡公司,沒有在新加坡當地進行貨物、服務買賣,通常只涉及一項稅務,就是企業所得稅(Corporate Income Tax),完全不會産生消費稅(GST)等其他稅務。新加坡的企業所得稅稅率爲17%,在這個基礎上,新加坡政府還給予各種稅務減免、稅務返還等,所有在新加坡注冊的公司都可以享受(見第三點)。所以,實際上很少有中小型公司交到17%的稅,通常低于這個數,或者完全不需要交稅。
對比國內:
只要有做生意,有業務收入,無論有沒有利潤,都必須要繳納增值稅,附加稅,有利潤還需要繳納25%的企業所得稅。
第三,稅收優惠在手,有利潤,也不用交稅
企業所得說的優惠政策,是只要在新加坡注冊的公司都可以享受,無論實際控制人是新加坡人還是其他國家的人。
對于之前已經成立的新加坡公司,已經在享受,前三年企業所得稅減免:
前10萬新幣(約50萬人民幣)企業利潤,所得稅全免;
接下來20萬新幣(約100萬人民幣)企業利潤,所得稅減半。
如下,新加坡稅局的評稅結果,該公司約10萬人民幣的利潤,經過所得稅減免,全部免稅!
對于成立三年以上的公司,也可以享受所得稅優惠:
前1萬新幣(約5萬人民幣)企業利潤,所得稅減免75%(相當于只收4.25%的稅);
接下來29萬新幣(約145萬人民幣)企業利潤,所得稅減免50%(相當于只收8.5%的稅)。
同時,每一年,根據新加坡政府的財政預算,還會給新加坡公司退稅通常金額至少在幾萬人民幣。