對多數人來說，公積金（CPF）是退休規劃的重要基礎。公積金戶頭不僅提供近乎零風險的誘人利率，公積金計劃也能在我們達到退休年齡後提供固定現金入息。通過填補自己的公積金戶頭或親人的戶頭，都可增加未來的退休儲備金。
公積金退休存款金額每年都會增加，以便跟上通貨膨脹和生活素質提升的步伐。
今年，基本存款（Basic Retirement Sum）是9萬零500元，全額存款（Full Retirement Sum）爲18萬1000元，超額存款（Enhanced Retirement Sum）則是27萬1500元。
基本存款將在2021年提高至9萬3000元，在2022年將進一步增加到9萬6000元。全額存款是基本存款的一倍，而超額存款則是基本存款的兩倍。
以下是五項能讓退休儲蓄增加的做法：
①填補戶頭讓未來入息更高
年滿55歲及以上的公積金會員，每年能填補他們的退休戶頭（Retirement Account）達每年的超額存款頂限。這意味著，未來可提取的終生每月入息將有大約2000元。例如，去年在我剛滿55歲時，我選擇將退休戶頭填補到去年的超額存款頂限，即26萬4000元。
在今年1月，我再填補7500元到自己的退休戶頭中，讓戶頭裏的金額達到目前的27萬1500元的超額存款頂限。我計劃每年進行這類填補，直到我65歲爲止，也就是可以提取入息的年齡。屆時，我將能從公積金終生入息計劃中，每月提取約2300元現金。
②爲自己和親人填補公積金
通過填補自己或親人的退休儲蓄，將可享有更高的每月入息收入和／或延長提取入息的期限。55歲以下會員可通過公積金轉賬或現金填補自己和／或親人的特別戶頭（Special Accounts），將金額填補到全額存款的頂限。
如果你填補的對象年齡在55歲以上，你可填補他們的退休戶頭到目前的超額存款頂限。公積金轉賬僅限于配偶、父母、配偶父母、祖父母、外公外婆、配偶祖父母和兄弟姐妹的戶頭，但現金填補則適用于任何公積金會員。
將儲蓄轉移到配偶的戶頭，可協助配偶達到基本存款標准，是幫助配偶積累退休儲蓄的有效途徑之一。
③填補公積金戶頭有減稅優惠
爲了鼓勵新加坡人和永久居民在自己的公積金戶頭或親人的戶頭存錢，爲退休所需做准備，政府推出了減免稅款的優惠措施。
如果你用現金填補自己的戶頭，就可享有等同現金填補金額的減稅優惠，每年最多可達7000元。
此外，如果你也用現金爲親人——父母、配偶父母、祖父母、外公外婆、配偶祖父母、配偶和兄弟姐妹填補他們的公積金戶頭，則可每年享有額外減稅，最高可達7000元，但必須符合一些條件。例如，今年初，我填補父親的退休戶頭，在裏頭存入了逾7000元現金，因此，明年我可享有7000元的稅款減免。每年越早填補，我父親的退休存款就能越早享受到複利，金額增長也更快速。畢竟，退休戶頭的儲蓄首3萬元能享有6%利息，接下來的3萬元有5%利息，余額也能享有4%利率，這筆金額不容小觑。
④公積金自願繳納計劃可省稅
你也能通過自願繳納公積金來積累退休儲蓄。你可以爲三個公積金戶頭（普通戶頭、特別戶頭或保健儲蓄戶頭）繳納公積金，或僅對保健儲蓄戶頭（MA）繳納公積金。非自雇人士自願繳納保健儲蓄戶頭，能達到減稅的目的。
公積金會員能繳納的最高金額，是每年強制須繳納金額以及3萬7740元公積金常年頂限之間的差額。強制須繳納金額包括強制爲雇員薪金繳納的公積金。
至于自願繳納的保健儲蓄戶頭金額，還將進一步取決于會員的基本保健存款（Basic Healthcare Sum），金額已從去年的5萬7200元，增加到今年的6萬元。必須注意的是，任何多出來的自願繳納公積金款項，將不會有利息，也將被退還。
今年1月，我在保健儲蓄戶頭自願繳納了2800元，這麽一來，就可以在明年享受同等金額的稅款減免。
⑤退休戶頭配對填補計劃
退休戶頭配對填補計劃將于明年推行，幫助年齡介于55歲至70歲，但公積金存款還沒達到基本存款水平的國人，爲退休生活累積更多儲蓄。
在這個計劃下，政府將以一元對一元的方式，爲符合公積金退休存款填補計劃條件的會員，進行填補，每年的頂限是600元。
換言之，五年內，政府的填補金額將達3000元。這麽做是爲了鼓勵家庭成員使用這項計劃，幫助親人更快增加退休存款。
（作者是星展銀行財務理財規劃部門主管）