控方早前在庭上指，奧沙利文相信是主嫌之一。
尚慕格拉南則早在2020年已被控上庭，面對14項做假賬的控狀。他和奧沙利文各以15萬元保釋在外，案展7月14日進行審前會議。
針對Wirecard賬務事件，新加坡金融管理局和商業事務局在同年7月開始，對Citadelle企業服務公司和Senjo集團及子公司展開調查，它們涉及做假賬和無執照經營信托業務。庭上沒有揭露Senjo集團是否被控。
控狀揭露，尚慕格拉南當時也是Strategic Corporate Investments私人有限公司（簡稱“SCI”）的秘書。
他目前分別以2萬元保釋在外，案展6月1日過堂。
相信是數十億元Wirecard弊案主嫌之一的英國籍男子，去年被控五項控狀後，今天（5月5日）再被加控兩項控狀，涉案的另一家公司董事也被控上庭。
英國籍被告奧沙利文（James Henry O’Sullivan，47歲）去年9月被控五項做假賬的罪名，指他在2017年3月14日至16日，五次指使Citadelle Corporate Services私人有限公司董事尚慕格拉南（R Shanmugaratnam，56歲），僞造文件發給多家Wirecard的子公司，謊稱其托管戶頭內有數十億元的款項，但這個托管戶頭根本不存在。
另外，SCI的董事迪拉賈拉南（Thilagaratnam，58歲）今天也被控一項抵觸公司法的控狀，指他在2016年至2018年之間未履行董事職責，沒有核實六份文件真僞，就簽字批准將有關托管戶頭的文件發給Wirecard相關公司。
案件今天（5月5日）在法庭過堂時，奧沙利文被加控多兩項做假賬的控狀，指他在2017年3月和2018年4月，兩次唆使尚慕格拉南僞造兩份有關托管戶頭的文件，以SCI的名義發給Wirecard相關公司，實際上該托管戶頭並不存在。
德國公司Wirecard曾經是電子支付服務的巨頭，業務曾經遍布全球，但公司在2020年6月發表聲明承認賬面上擁有的19億歐元（約30億新元）存款可能根本不存在，公司事後因無力償還債務申請破産。