首先說明，政策會變，如果想了解最新的信息，請到社安金官網：www.socialsecurity.gov去查看。

有的州的社安局有中文小冊子可以拿，建議拿一本回來仔細研究一下。

大家都知道美國也鼓勵延遲退休了，但是注意，如果你打算延遲退休，一定要在65歲時申請加入聯邦醫療保險Medicare。因爲在某些情況下，如果不及時申請Medicare，保險費會更高，這是政府發的小冊子上寫的。

美國普通民衆的退休金是Social Security Retirement Benefits （社保退休福利），平時工作要交社保稅，個人交收入的6.20%，公司也交同樣的比例，如果是自雇的話，個人要交12.40%。

退休年齡知多少？

根據出生日期的不同，美國社會保障局設定了不同的正常退休年齡，比如1943年到1954年間出生者，退休年齡是66歲，1955年就是66歲零2個月，以此類推，1960年和1960年後出生的人，退休年齡是67歲。1月1日出生的人應該使用出生前的一年。

在正常退休年齡內退休的人，可以領取全額退休金。獲取退休金必須積攢40點，每1130收入算一點，但每年最多四點，這樣至少要工作十年。 如果配偶不工作或不符合工作年限要求，也可以領取少量退休金。如果配偶死亡，配偶對方（必須到退休年齡）以及未成年的孩子也會享受社保。

提前退休是年滿62歲就可以開始領退休金，但要領取的退休金要打75折，每推遲一個月領取，打的折扣就少一些。

選擇延遲退休的人在原有的退休金基礎上還能獲得獎勵性的收益(Delayed　Retirement　Credits)。如果你的正常退休年齡是66歲，你選擇在67歲退休，那麽你每個月能拿到108%的退休金，如果你選擇在70歲或70歲以後退休，那麽你每個月能拿到132%的退休金。

退休金是如何計算的？

第一步，取最高35年的年收入總和（收入是經過通貨膨脹調整的，社保局有每年的通貨膨脹系數，最後統一換算成現值），如果沒工作35年就取所有工作年份的收入。

第二步將總收入除以35，再除以12得出平均月收入。

第三步是計算正常退休年齡下的退休金（以2012年爲例）：頭767折算90%，從767到4624區間算32%，之後是15%。比如某人平均月收入4762，那他的退休金就是：767× 0.9 + （4624 – 767） x 0.32 + (4762 – 4624) x 0.15 = 1945.

公務員的退休金

美國也有雙軌制，聯邦雇員和地方政府雇員一般不參加社保，他們有自己的退休金計劃（pension），一般是按工作年限，一年累計1%到2%。 退休金按最高收入3年或5年平均爲基准，乘以累計值。如果工作35年，累計了70%，最高收入平均是6000每月，那麽退休金就是4200，遠大于社保的退休金。美國政府雇員總數是兩千多萬，占勞動力人口的15%，加上政府雇員中高薪的比例不少，造成退休金巨大的差距，一直被社會輿論批評。最近幾年由于政府退休金開支越來越大，已經入不敷出，有些部門如郵局放棄退休金計劃而加入聯邦的社保計劃。

社保之外的補充退休金計劃

雖然很多小公司不提供401K計劃，還是有的公司提供的，提供401K計劃的公司有六成會match員工存入的金額。具體的做法是，這些公司爲雇員設立專門的401k賬戶，每兩個星期發工資時，雇員把其工資的一部分，如3%，存入該賬戶，公司也按同樣比例，但不超過某個百分比，向該賬戶配合繳費(Matching)。舉個例子：某公司規定，在3%以內，配合參加計劃的雇員繳費。即如果雇員把自己工資的1%到3%存入他個人的401k賬戶，公司的配合繳費比例是1%到3%；如果雇員存的是4%或5%以上，公司配合的比例依然是3%；如果雇員一分錢不存，公司當然也不存。除非家庭經濟狀況太糟糕，一般雇員都會至少存到公司配合繳費的最高比例。

還有一種退休計劃叫IRA，分爲傳統IRA、ROTH IRA兩種，兩者有什麽不同呢？第一，傳統IRA是稅前的錢，也就是說投入傳統IRA的錢可以抵稅，而ROTH IRA是稅後的錢，不可以抵當年的所得稅；第二，傳統IRA取出來時要交稅，而ROTH IRA拿出來時不用交所得稅；第三，傳統IRA當你年齡達到70歲半時必須開始往外拿錢，所謂required minimum distribution, 而ROTH IRA則沒有這一要求;第四，傳統IRA在59歲半以前一般不可以拿出來，而ROTH IRA的gain在5年以後可以取出來。

哪種退休金美國人最多？

有統計顯示36%的有工作的和退休的美國人所有存款和投資（包括401K）不超過一千塊錢，同時56%即將退休的美國人所有存款和投資不超過2萬5，所以絕大多數美國人退休還只靠政府的退休金。蓋洛普最近的民意調查顯示美國人最大的擔憂就是退不起休，占59%。

生活在美國，最重要的10個法定年齡

（一）21歲

根據美國法律規定：凡是不滿21周歲的雇員，雇主有權將其排斥在401（K）計劃覆蓋範圍之外。也就是說，若雇主提供401（K）計劃，凡是年滿21周歲的雇員，都有資格參加雇主提供的401（K）計劃。這一規定主要是爲了防止雇主在“年齡”上對參加者資格的歧視性限制。

據美國國稅局（IRS）統計，在所有雇主建立的401（K）計劃中，大約64%的計劃將雇員年滿21周歲作爲參加401（K）計劃的必要條件。當然，也有不少大方慷慨的雇主將參加401（K）計劃的最低年齡要求降至18歲的。

（二）50歲

美國法律規定，凡是年滿50周歲的雇員，私人養老金（也就是中國人所說的“企業年金”或“職業年金”）計劃的個人繳費可以在法定繳費標准上“追加繳費”，而50歲以下的雇員則沒有這一追加繳費的資格。這一規定是對“老雇員”加速儲備補充養老金的照顧和政策鼓勵。

（三）59歲半

美國法律規定，私人養老金可以無懲罰提取的最早年齡，必須年滿59歲半。作爲長期積累的補充養老儲備，一般不允許提前支取。但法律也有例外，如果因爲醫療、教育、首套房購置等支出需要，個人或家庭財務卻無力支付，而且再也找不到新的融資來源，這時允許向私人養老金計劃管理者提出申請，便可從自己的個人賬戶取款或貸款，但這一取款除了必須繳納普通個人所得稅外，還必須加征10%的懲罰稅。如果計劃參加者年滿59歲半後，從私人養老金個人賬戶中取款，就只用繳費普通個人所得稅，而不會罰稅。

（四）62歲

美國法律規定，社會養老保險（OASDI）參加者領取退休金的最早年齡爲62歲，而且在62歲至法定正常退休年齡（66歲）之間退休，則每月給付的養老金就要按比例扣減。62歲是美國人允許提前退休的最早年齡，提前退休越早，則養老金扣減比例越大。比方，最大扣減比例就是選擇62歲退休的人，養老金比正常退休要扣減大約30%。

（五）65歲

美國法律規定，凡是有收入者，都必須強制性參加社會醫療保險（Medicare），並繳費醫保稅。但是，醫保參加者只能在年滿65周歲後，才能有資格享受醫保支付。也就是說，盡管你一輩子爲醫保繳費，但你在65歲以前沒有資格享受醫保支付。這一點正是美國醫保的精妙之處，65歲以上的老年人患病率高，重大疾病、慢性病頻發，因此，美國政府將全部醫保資源統統集中提供給這一特定人群。人人繳費積累，但必須步入老年人群後享用。實際上，美國人這一做法是借用了社會養老保險的思路和原理，反而歪打正著。

中國人不禁會問：65歲以下的美國人不能刷社會醫保卡看病，他們靠什麽支付醫療費用？答曰：全靠雇主提供的補充醫保，即團體健康保險，而且它不僅爲雇員本人提供醫療保障，而且好的雇主也爲雇員全家提供配套補充醫保。這就是美國企業家的責任。這就是市場化程度最高的美國醫療保障體系。

（六）66歲

美國法律規定，現行正常退休年齡爲66歲。在62歲至66歲之間辦理退休的，稱爲“提前退休”，每月養老金必須按比例扣減。只有達到66周歲以後辦理退休的，才能拿到足額甚至更高的養老金標准。

（七）67歲

美國法律規定，從2027年開始，美國人的法定退休年齡將正式延長至67歲。

（八）70歲

美國法律規定，鼓勵人們自願推遲退休。自願推遲退休，是指社會養老保險的參保人自願推遲辦理領取退休金的年齡。在年滿66周歲法定退休年齡後，如果你不辦理退休手續，也不領取退休金，那麽，延遲退休的時間越長，則將來領取的養老金標准就會越高，這是一種獎勵推遲退休的政策。按政策規定，最大獎勵退休年齡爲 70歲。如果你到70歲才辦理退休手續，並首次開始領取養老金，那麽，你可以獲得比正常法定退休年齡高出大約30%按月給付的養老金。如果你想學習巴菲特，一直工作到生命的盡頭而不辦理退休手續，也不領取國家社保養老金，也是完全可以的。美國人自願加獎勵的推遲退休精神，值得我們學習和借鑒。

（九）70歲半

私人養老金作爲一種補充養老計劃，它既不允許你提前支取，同時也不允許你終身不取，或完全留給下一代。因此，美國法律規定，最遲年滿70歲半後，你必須每年從你的私人養老金賬戶中提取不低于規定的額度使用，否則，除征繳個人所得稅外，還將加征50%的懲罰稅。這表明它鼓勵老年人消費，不支持老年人儲蓄。中國老年人多爲孩子貢獻畢生，這一政策尤其值得我們學習和借鑒。

（十）結婚10年以上的離異者

美國法律規定，凡是維持婚姻10年以上的夫妻，如果離婚並不再婚，則退休時的養老金支付方式允許參保人自己選擇：既可以選擇領取自己實際標准的養老金，也可以選擇按前配偶養老金標准的一半來領取自己的養老金。無論你選取哪一種養老金計算標准，都不會影響或減少你的前配偶的養老金既定水平，而是由社保制度承擔這一額外支付。

例如：結婚15年後離婚的前夫妻二人，他們沒有再婚，退休時，假設前妻月養老金爲1500美元，而前夫的月養老金爲4000美元，那麽，前妻可以選擇按前夫標准的一半來領取養老金，即4000/2＝2000美元，高于自己的1500美元。這樣，前夫的月養老金仍爲4000美元，而前妻的月養老金則爲2000 美元，比自己原先的養老金水平高出的每月500美元，則由社保養老金來負責支付，不需要其前夫承擔。

這一法律和政策規定，表明美國人對家庭的重視、對婚姻的保守，他們甚至將婚姻穩定的激勵納入了社保制度中。