退休規劃的其中一環，就是要謹慎和實際地爲退休後的收入和開銷進行預算，這樣才能辨識並盡早填補不足之處。尤其要將預算開銷區分爲需求和欲望，並定期地根據資産和負債進行審視。
這麽一來，我們就能更有信心，並清楚知道什麽時候才能實現財務自由。
對多數人來說，退休是一個生命階段，到退休時，我們應該已經累積了足夠的被動收入，來資助家屬和過自己想要的生活，也可以選擇還要不要繼續工作。
當我們退休時，重心將從積累財富變成動用財富，從我們的資産中提取資金來資助自己的開銷。我們必須謹慎花費，才不會在年老時入不敷出。
同時，我們也希望在辛勤工作並爲未來進行安全理財規劃後，享有合理的生活水平。有些人可能還希望將一些資産作爲遺産留給摯愛。
以下是實現可持續退休生活的五大貼士。
■貼士一：預算退休後收入與開銷
退休規劃的其中一環，就是要謹慎和實際地爲退休後的收入和開銷進行預算，這樣才能辨識並盡早填補不足之處。尤其要將預算開銷區分爲需求和欲望，並定期地根據資産和負債進行審視。這麽一來，我們就能更有信心，並清楚知道什麽時候才能實現財務自由。
在剛退休後的首10年內，許多人可能會有更多的旅遊開支，畢竟我們都希望在身體健康、擁有體力並還能走的時候，去看看世界。一些人可能想要創業，需要創業資金。
此外，請確保你有足夠的醫療保險，在面對住院、患病、殘障和退休後長期護理風險時，協助減低開支。
以下是一些必須先搞清楚的問題：
要滿足這些需求和欲望，預計需要多少收入才足夠？什麽時候開始支出，持續多久？
假設你一直參與退休輔助計劃（Supplementary Retirement Scheme，簡稱SRS）並定期供款，年滿62歲以後，你就能分10年取出戶頭內的積蓄，不用支付罰金。
假設你擁有儲蓄保險計劃和年金，先了解什麽時候能開始提取現金，能提取多長時間等。
■貼士二：建立有保證和無保證收入
動用財富的一個策略，在退休前先建立被動的收入流，並了解哪個部分是獲得保證的，哪個部分不是。假設你非常傾向于規避風險，你可能會希望被動收入中較高份額屬于保證收入，或足夠來應付你的所有需求開支，甚至可能滿足某些欲望開支。
保證收入的例子包括我們的公積金（CPF）存款、能從我們的公積金戶頭中提取款項，SRS儲蓄、年金或退休收入保險、現金和近現金資産（例如新加坡儲蓄債券），一些債券、年金、退休收入、貨幣市場基金和指數基金等。
一些人可能也會將租金收入列入保證可靠的收入之列，但要記住，要獲得租金收入還須取決于是否能找到租戶。
非保證收入通常來自較高風險的投資工具，一般波動比較大，但也可能帶來更高回報，包括股票、某些債券、投資連結保單，以及另類資産，如商品、私募股權基金等等。
■貼士三：最大程度增加公積金存款
我的公積金儲蓄將構成我退休計劃的基礎，也是我投資組合中的固定收益組成部分。公積金儲蓄提供誘人且無風險的利率，因此成爲我的財務規劃中最易實現的目標，最適合用來建立可持續的退休金。
年滿55歲及以上的公積金會員，所有戶頭儲蓄總和的首3萬元（普通戶頭的頂限爲2萬元）能享有6%的年利息，接下來的3萬元（普通戶頭的頂限爲2萬元）也有5%的年利息，特別戶頭和保健儲蓄的余額，也能享有4%的利息，普通戶頭內的剩余存款，也能賺取2.5%的年利息。
55歲以下的公積金會員，所有戶頭儲蓄的首6萬元（普通戶頭的頂限爲2萬元）能享有多1%的年利息，或最多5%的利息。公積金的普通、特別、保健儲蓄和退休戶頭的每月利息，會在每年的1月1日計入我們的戶頭中。
我們鼓勵公積金會員在每年的1月，而不是在12月才填補他們的公積金特別或退休戶頭，因爲越早開始賺取利息，就越能享受到複利的好處。這麽一來，10年儲蓄下來，你能爲自己的儲蓄賺取多20%的利息。
同時，如果你符合退休戶頭配對填補計劃（Matched Retirement Savings Scheme）資格，將能獲得政府以一元對一元的方式，資助填補你的退休戶頭，資助頂限爲每年600元，也就是說，從2021年到2025年，配對金額總數最多爲3000元。
爲了最大程度地積累公積金存款，並增加每個月從公積金終身入息計劃（CPF LIFE）中提取的金額，我在1月的時候，填補了我的公積金戶頭，以享有無風險的利息收入。
這是我在1月進行的三次公積金戶頭填補。
根據目前的超額存款（Enhanced Retirement Sum，簡稱ERS）標准，爲我的退休戶頭進行填補。在2021年，超額存款是27萬7900元，比去年的27萬1500元（不包括利息在內，這正是我2020年退休戶頭中的存款金額），高出7500元。我在公積金戶頭填補計劃下，用7500元的現金填補了我的退休戶頭。我打算每年都這麽做，一直到65歲，也就是可以選擇公積金終身入息計劃（CPF LIFE）的歲數，並在我有生之年，每個月從公積金終身入息計劃中提取金額。以我每年填補退休儲蓄戶頭，以及政府設定的每年超額存款標准來計算，我預計我可以在有生之年，每個月從公積金終身入息計劃中提取約2300元。當你在計算每年可填補多少錢到退休儲蓄戶頭時，不用考慮利息的部分。
在公積金儲蓄填補計劃下，我填補父親的退休戶頭，存入了7000元的現金，明年我可享有7000元的稅務減免。
我根據基本保健存款（Basic Healthcare Sum，簡稱BHS）標准，向我的保健儲蓄戶頭做出填補：今年的基本保健存款頂限是6萬3000元，比2020年多了3000元。因此，我繳納了3000元到保健儲蓄戶頭，明年就能享有3000元稅務減免。
一些公積金會員可能考慮用公積金存款，投入公積金投資計劃，來賺取更高的回報。但請進行盡責調查，了解所投資的産品、成本和涉及的風險。假設你什麽都不做，公積金存款依然能讓你享有誘人的利率。
■貼士四：盡早參與SRS並進行投資
在過去10年，我一直在SRS戶頭存款，不但能獲得一些稅務減免，也能通過投資來錢生錢。如果不投資，把錢放在戶頭中，只能每年賺取0.05%的微薄利息。
使用SRS推遲繳稅，能讓你在收入巅峰，須繳付更多稅款的時期，繳付較少稅款。退休後收入很少或近乎沒有收入的時候才繳稅，也能繳付更少的稅款。
目前，新加坡人和永久居民的年度存入上限爲1萬5300元，外國人的年度上限爲3萬5700元。SRS的款項可購買各類投資産品，包括單期儲蓄保單等保險計劃、單位信托或股票。
■貼士五：全面掌握綜合財務狀況
審查財務狀況的最佳方法，是對財務狀況有全面的了解，讓你在知情的情況下，制定明智的財務決策。
隨著SGFinDex推出，消費者能將不同銀行的戶頭和公積金局、建屋局和國內稅務局的財務資訊，歸納到一處，以便更清楚地掌握自己的財務狀況。
（作者是星展銀行財務理財規劃部門主管）