文/ 而今聽雨僧廬下
對于逾期一年以上的信用卡逾期（含5萬元以上涉訴，卻無任何資産可執行的情況），這種情況下，算是銀行的不良資産。
這時候的處置方式有幾種：
（1）自主清收：把錢從欠款人那裏催收回來，這是最爲直接有效的方法，但往往受制于借款人的經營狀況、信用狀況、司法機關執行力度等多重因素；
（2）批量轉讓：把信用卡不良資産打包轉給資産管理公司（這個是違規的，按照國家的規定個人貸款是不得批量轉讓的，企業的才行），不過現實中很多銀行私下都是這麽做的；只要銀行把不良貸款批量轉讓給資産管理公司，銀行就實現了這部分“有毒”資産的出表，資産管理公司則通過專業化的運作，可以使這部分資産的價值得到提升。
（3）資産證券化：信用卡不良資産是資産證券化中一種重要的基礎資産，主要具有純信用、筆數多、余額相對較低的特點。通過模型對信用卡不良資産進行評估後，轉化成有價證券在特殊市場上進行交易，目前銀行的普遍價格就是一成左右，較大的銀行價格往往要高一些，主要是基于客戶的審查機制。
通俗的講，就是銀行把信用卡不良資産按照某種方式分類打包，包裝成一種有價證券，然後放到特殊的市場上互相交換，一般是銀行和銀行之間進行交換，我要價一塊錢，你覺得它值兩塊錢你就買走，然後你的不良資産我要是看上了我就出價買走。通過這種方式盤活，讓死水變活水。
國內信用卡資産證券化最早出現在2014年初，招商銀行(港股03968)在銀行間市場發行了招商2014第一期信貸資産證券化項目，之後，交通銀行(港股03328)、中信銀行(港股00998)等先後發行了信用卡資産證券化産品，截至2018年，銀行間市場以及發行了公募性質的信用卡資産證券化産品25單，合計規模2021.08億元。
（4）呆賬核銷：也就是把這筆壞賬核銷掉，由于需要用利潤來核銷，對銀行來講優缺點很分明，缺點是對銀行的當期利潤影響較大，優點是能夠快速降低銀行的不良貸款率，釋放信貸空間。
通俗的講就是，銀行不良貸款率是個硬性的考核指標，一家銀行的不良貸款率高了，允許往外放的貸款就相應的減少，這是國家對銀行業風險的管控。
但如果不讓銀行往外放貸款了，那銀行的盈利能力就降低了，銀行是商業機構，同樣也追求利潤，爲了繼續往外放貸，就要想辦法把不良貸款率降低，那怎麽辦呢，拿賺得錢來充抵壞賬好了，于是呆賬核銷産生了，這算是銀行斷腕求生的一種不得已的方法。
需要說明的是核銷只是會計上的做賬，並非說你跟銀行的債務關系就結清了，銀行仍然保留著追索的權利，後續如果得知你有資産，銀行仍然會向你繼續追償。而且不解決征信呆賬，那麽基本就跟貸款信用卡等銀行金融絕緣了，個人征信報告一輩子都有這個記錄。
中國銀保監會最新公布的數據顯示，2018年我國商業銀行累計核銷不良貸款9880億元，較上年多核銷2590億元。
