9月20，日本三菱商事株式會社（MC）發布公告，聲稱其新加坡子公司的一名石油交易員涉嫌違規，在未經批准的衍生品交易中造成預計3.2億美元的大額損失。
MC在公司官網的公告顯示，其旗下子公司——新加坡石油鑽石有限公司一名原油交易員涉嫌違規進行衍生品交易。PDS主要從事原油和相關衍生産品貿易，雖然PDS已經對相關頭寸進行平倉，但總計損失金額仍在核實中。MC表示已于9月18日解雇了違規員工，並在9月19日報警。
公告顯示，該員工爲PDS在新加坡當地雇傭、主要處理與中國原油貿易的一名交易員，自今年1月以來一直從事未經授權的衍生品交易，該員工擅自篡改PDS風險管理系統中的數據，將其交易僞裝成合規的對沖交易。今年7月原油價格一路下跌，造成上述衍生品交易出現大額虧損。8月中旬該員工缺勤期間，PDS調查該員工交易記錄，發現上述未經授權的交易。意識到這些交易可能導致PDS的損失後，MC與PDS迅速咨詢外部法律顧問並組成調查小組，以全面了解情況並找出原因。
PDS很快對相關衍生品頭寸平倉，並確定了與PDS客戶的任何原油交易無關的交易所造成的損失。MC還對PDS公司進行內部調查，包括檢查PDS的合同、規則、風險管理系統和內部控制情況。
然而聲明中表示，根據目前的調查結果，MC再次確認PDS內控中負責風險管理的中台部門足夠充分有效。同時，MC還確認PDS已經加強了內部管制，以確保可以在更早的階段檢測到類似的違規交易。此外，MC還對集團其他從事衍生品交易的公司內部業務部門進行調查，以確定其他公司不存在此類問題或風險。
有行業人士推測，該交易員可能押注原油期貨價格上漲，並將部分相關衍生品頭寸僞裝在客戶賬戶名下。雖然今年1月開始布倫特原油期貨價格曾經從60美元一桶升至4月末的74美元附近，但受全球經濟不振及供應量未明顯減少的雙重因素影響，期貨價格自4月末開始便拐頭向下，並于5月、8月連續出現大幅下挫，8月最低價曾在55美元/桶附近。
也有媒體表示，該事件令人不勝唏噓，9月14日因沙特心髒油田被襲，布倫特原油本周一開盤上漲逾19％，促成近12美元的曆史性盤中漲幅，而該交易員沒能熬到“勝利的曙光”，這也再次驗證巴菲特所言：對于杠杆交易者來說，時間是奢侈品。
而小編認識圈內的小夥伴紛紛表示十分好奇。“說實話沒有想明白，前期振蕩市，做多怎麽虧出去3.2億美元。”“空頭還沒聽說誰沒挺過去，怎麽多頭沒挺過去。”“看到新聞時候一度以爲他們把美元和日元搞錯了。”
不禁又紛紛贊歎這真是一朵奇葩……
實際上，在衍生品市場中，交易員違規交易導致公司虧損甚至破産的案例，曆史上已多次發生。而日本公司的這種“心大”，從上學時候的案例分析開始就深深地印在小編的心裏。
1995年尼克裏森利用其頭號交易員和負責交易結算的雙重身份，將交易損失通過秘密賬戶進行了掩蓋，最終虧損近14億美元，造成200年曆史的老牌銀行巴林銀行破産。
同年9月，日本第10大銀行大和銀行又發布消息稱，該行紐約分行一位高級交易員通過做假賬的方式，在過去11年間隱瞞未經授權的交易虧損達11億美元。
這11億美元巨額虧損的始作俑者就是1984年至1995年間在大和銀行紐約分部負責債券交易及清算的副行長井口（Toshihide Iguchi）。資料顯示，由于他既負責前線交易又參與後線結算，將能夠做美國國債交易時出現的虧損就通過制造假會計憑證的方式加以隱藏。他一度被稱爲工作狂，沒想到卻是一直在瘋狂做假賬。11年間他共做假賬30000多筆，直到1995年7月24日，他自己致函大和銀行董事長，坦白其不軌行爲，大和銀行管理層才知悉真相。讓人難以想象的是，事發的時候井口已經44歲，已在這條“道路”走了11年。該消息公布後，許多國家的銀行紛紛決定暫停對大和銀行的資金交易活動，致使該行不得不以高出市場半厘的價格拆入資金渡過難關，其股票也被迫在交易所停止交易。
2007年，傑洛米·柯維爾也是未經授權從事投機交易，導致法國興業銀行損失71億美元，創造了近20年來所有“魔鬼交易員”的最大虧損記錄。由于傑洛米·柯維爾對後台管理極爲熟悉，他通過此前工作所了解的知識成功地幫助他一邊做假賬，一邊做交易。他利用公司資金對歐洲股指期貨投下做空的巨額籌碼，並創設虛假的對沖頭寸，最終讓法國興業銀行遭受高達71億美元的損失。也許幸運的是次貸危機的爆發在一定程度上幫助法興很快發現了問題，否則傑洛米·柯維爾可能創造更高的虧損記錄。
本文源自期貨日報
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