中小企業走向無現金付款須考慮成本等問題，學者認爲一個全國性、政府支持的平台才能推動新加坡加快接受無現金付款。
問：爲何走向無現金付款?
答：2017年財政預算案宣布的“數碼化”計劃爲中小企業提供了一些幫助，重點協助中小企業提高生産力，培養營運方面的數碼化能力。中小企業可以考慮的一個領域是采納數碼支付方式，包括付款卡和數碼（如手機、應用和電子錢包）系統。
我們經常引用中國無現金支付市場作爲成功轉型的例子。 在新加坡，我們的智慧國倡議呼籲大家在發展無現金系統方面做出更多努力。會計事務所KPMG最近的一份研究顯示，去年本地超過60%的消費付款是通過現金完成。公衆手中已經有多種不同的付款卡和電子錢包，但是這些並沒能取代現金。 如果中小企業不加入這個行列，那麽新加坡的無現金付款目標將無法成功。
中小企業認識到數碼技術對他們的業務有幫助。 他們知道，接受數碼化付款方式將帶來更好的客戶體驗、減輕行政負擔，並節省處理現金支付的寶貴時間。 雖然他們了解這些好處，但是許多中小企業可能因爲成本問題和快速發展的付款生態系統而裹足不前。
問：接受數碼化付款的成本是多少？
答：中小企業采納付款卡的支付系統時，需要考慮付款終端機的成本。根據交易量，成本可能會有所不同。舉例來說，典型的系統設立費用爲350元，年費爲250元，月費爲40元，就是說第一年的費用約爲1000元。 另一方面，一些數碼支付系統允許商家顯示二維碼，以供顧客用手機支付。
第二項要考慮的成本是付款卡和數碼支付方式的處理費用或商家折扣率（merchant discount rate）。這是金融機構或數碼付款服務提供商所收取的服務費用。這個比率各異，NETS收取0.80％，信用卡收取3％或更多，這取決于交易量。 GrabPay剛推出，目前的商家折扣率爲0%。
問：付款方式市場有多擁擠？
答：自從李總理去年在國慶群衆大會演講時呼籲簡化支付系統，付款方式市場反而變得更加擁擠。 除了目前的星網公司（NETS）和信用卡，NETS現在也提供NetsPay和Nets QR，Qoo10已經推出了QPay，Grab旗下有GrabPay，AliPay也在本地開始推出。不要忘記還有ApplePay、SamsungPay、AndroidPay，它們把傳統的付款卡系統與移動支付系統相連接。其他付款業者包括新電信的Dash、華僑銀行的Pay Anyone、大華銀行的Mighty、Liquid Pay等等。
問：下一步是什麽？
答：雖然競爭降低了成本，並鼓勵創新，但像新加坡這樣的小市場，規模經濟也同樣重要。市場上有這麽多不同的付款平台，中小企業因而舉棋不定是可以理解的。 我們認爲，一個全國性、政府支持的平台才能推動新加坡加快接受無現金付款。例如，當SGQR在今年晚些時候推出時，它承諾將與各種提供商合作。
新加坡金融管理局首席金融科技官莫漢蒂（Sopnendu Mohanty）說：“SGQR是一個前所未有的全國性計劃，獲得業界的支持，爲消費者和商家提供無縫和精簡的電子支付體驗。”
中小企業若還不確定是否要采納新的付款方式，會計事務所德勤（Deloitte）提供了以下建議：
- 了解哪些付款服務提供商除了核心支付服務外，還提供增值服務
- 對使用和實施增值服務分析成本收益
- 與支付服務提供商協商，提供真正爲企業增值、提升盈利率或增長的最優增值服務
中小企業也可以到各個中小企業中心或設在APEX@Henderson的中小企業數碼技術中心，了解更多關于“數碼化”的信息。
（鄭明（Themin Suwardy）是新加坡管理大學的會計學副教授兼專業研究生處處長）
（吳聰明在新加坡管理大學攻讀工商管理博士學位）