證券代碼：688239 證券簡稱：航宇科技 公告編號：2022-008
作爲貴州航宇科技發展股份有限公司（以下簡稱“公司”）的獨立董事，在2021年度，我們依據《公司法》、《證券法》等法律法規及《公司章程》、《獨立董事工作制度》等公司制度規定，認真行使法規所賦予的權利，以促進公司規範運作、切實維護全體股東尤其是中小股東的合法權益爲宗旨，忠實、勤勉地履行職責，有效發揮獨立董事在公司經營、投資等重大決策中的作用。現將2021年度工作情況彙報如下：
一、獨立董事基本情況
（一）獨立董事個人工作履曆、專業背景
作爲公司的獨立董事，我們均擁有良好的專業資質及能力，在從事的專業領域積累了豐富的經驗。我們個人工作履曆、專業背景情況如下：
賈倞先生，1969年1月出生，中國國籍，無境外永久居留權，畢業于清華大學，本科學曆。1991年8月至1997年8月在貴州省對外經濟技術開發公司從事外貿業務；1997年9月至2000年10月任貴州心海律師事務所律師；2000年11月至2012年10月任貴州北鬥星律師事務所律師；2012年11月至2013年11月任貴州千裏律師事務所律師；2013年11月至今任貴州黔坤律師事務所負責人；2013年3月至2020年4月任三亞綠可裝飾材料有限公司監事；2017年8月至今任航宇科技獨立董事。
梁益龍先生，1955年7月出生，中國國籍，無境外永久居留權，畢業于武漢華中工學院，本科學曆，貴州工業大學研究生班進修。1978年9月至2004年9月，曆任貴州工業大學冶金系教師、研究室主任、副教授、教授；2004年9月至今任貴州大學材料與冶金學院教授；2017年8月至今任航宇科技獨立董事。
龔輝女士，1970年9月出生，中國國籍，無境外永久居留權，畢業于貴州廣播電視大學，本科學曆，注冊會計師。1991年至2009年在貴陽市國營襪廠工作；2009年至2010年在貴州君和會計師事務所工作；2010年至2011年在上海骁天稅務師事務所有限公司貴陽分公司工作；2011年至2014年在立信稅務師事務所有限公司貴州分公司工作；2014年至今在貴州誠隆會計師事務所有限公司工作；2017年8月至今任航宇科技獨立董事。
（二）是否存在影響獨立性的情況說明
作爲公司獨立董事，我們與公司以及公司主要股東、董事、監事、高級管理人員之間不存在關聯關系，未在公司關聯企業任職，能夠在履職中保持客觀、獨立的專業判斷，不存在影響獨立董事獨立性的情況。
二、年度內公司獨立董事出席會議情況
（一）會議出席情況
2021年度，董事會共召開9次董事會會議,獨立董事具體出席情況如下：
2021年度審計委員會召開7次會議，薪酬與考核委員會召開2次會議，提名委員會召開0次會議，戰略委員會召開1次會議，共召開10次董事會專門委員會會議。獨立董事具體出席情況如下：
2021年度，公司召開4次股東大會，獨立董事賈倞、梁益龍列席4 次股東大會，獨立董事龔輝列席3次股東大會。
報告期內，在參加每次會議前，我們對審議事項均進行了認真審閱，並結合自身專業背景與從業經驗提出專業建議，獨立、客觀地行使表決權。報告期內，我們未對董事會及所任專門委員會審議的各項議案提出異議。
（二）現場考察情況
報告期內，我們充分利用參加董事會、股東大會及其他工作時間到公司進行實地考察，並通過會談與公司其他董事、高管、會計師及相關工作人員保持密切聯系，掌握公司經營及規範運作情況，全面深入的了解公司的管理狀況、財務狀況等重大事項，關注外部環境及市場變化對公司的影響，促進公司管理水平提升。
（三）公司配合獨立董事工作情況
公司管理層高度重視與我們的溝通交流，及時彙報公司生産經營及重大事項進展情況，征求意見，聽取意見，對我們提出的問題能夠做到及時落實和糾正，爲我們更好的履職提供了必要的條件和大力支持。
三、年度內公司獨立董事關注重點
（一） 關聯交易情況
報告期內，公司無違規關聯交易情況，也無其他損害公司股東利益或造成公司資産流失的情況。
（二） 對外擔保及資金占用情況
報告期內，公司未發生對外擔保及資金占用情況，也未發現大股東及關聯方非經營性資金占用的情形。
（三） 募集資金的使用情況
報告期內，公司募集資金的使用符合法律、法規和公司制度的要求，審議程序合法有效，不存在違規使用及管理募集資金的情形。
（四） 並購重組情況
報告期內，公司不存在並購重組情況。
（五） 高級管理人員提名以及薪酬情況
報告期內，公司高級管理人員的提名及薪酬符合《公司章程》和公司有關文件的規定。
（六） 業績預告及業績快報情況
報告期內，公司未披露業績預告及業績快報。
（七） 聘任或者更換會計師事務所情況
報告期內，公司董事會第四屆第5次會議、2020年度股東大會審議通過了《關于公司聘請2021年度外部審計機構的議案》，聘任大信會計師事務所（特殊普通合夥）爲公司審計機構。
（八） 現金分紅及其他投資者回報情況
報告期內，公司未實施現金分紅及其他投資者回報事項。
（九） 公司及股東承諾履行情況
報告期內，公司及股東不存在違反承諾情況。
（十） 信息披露的執行情況
報告期內，公司嚴格按照《上海證券交易所科創板股票上市規則》、《信息披露管理制度》的有關規定履行信息披露義務，我們認爲公司的信息披露工作依法合規，信息披露執行情況良好。
（十一） 內部控制的執行情況
報告期內，公司嚴格按照《公司法》《證券法》《上海證券交易所科創板股票
上市規則》等有關法律法規及《公司章程》的規定，積極推動公司內部控制規範體系建設，內部控制執行良好。
（十二） 董事會以及下屬專門委員會的運作情況
公司董事會下設了戰略、提名、薪酬與考核和審計委員會，報告期內，各專業委員會對各自職責範圍內的事項進行了審議，運作規範。我們作爲公司各專門委員會成員,勤勉盡責,依據各專門委員會議事規則審議議案,發表意見。
（十三） 開展新業務情況
報告期內，公司未開展主營業務以外的新業務。
（十四） 獨立董事認爲上市公司需予以改進的其他事項
報告期內，公司運作規範，制度健全，目前不存在需予改進的其他事項。
四、自身學習情況
我們不斷加強相關法律、法規及制度的學習，參加上交所2021年獨立董事的培訓及省證監局組織的相關培訓，對相關法規尤其涉及到規範公司法人治理結構和保護社會公衆股股東權益等相關法規有了更深的認識和了解。
五、總體評價和建議
2021年度，我們作爲公司的獨立董事，我們確保按照相關法律及公司制度的規定和要求，本著客觀、公正、獨立的原則，參與到公司重大事項的決策，維護了公司的整體利益和股東權益，尤其是中小股東的合法權益。
2022年，我們將繼續秉承謹慎、勤勉、忠實的原則以及對公司和全體股東負責的精神，進一步加強與管理層的溝通，不斷提高專業水平和決策能力，忠實、有效地履行獨立董事的職責和義務，更好地維護公司和中小股東的合法權益，繼續爲公司各項經營管理獻計獻策，關心公司的經營發展。
獨立董事：賈倞、龔輝、梁益龍
證券代碼：688239 證券簡稱：航宇科技 公告編號：2022-015
貴州航宇科技發展股份有限公司
關于提請股東大會授權董事會辦理以簡易
程序向特定對象發行股票相關事宜的公告
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、准確性和完整性依法承擔法律責任。
一、本次授權事項概述
根據《科創板上市公司證券發行注冊管理辦法(試行)》、《上海證券交易科創板上市公司證券發行上市審核規則》、《上海證券交易所科創板板上市公司證券發行承銷業務實施細則》等相關規定，公司于2022年3月15日召開的第四屆董事會第14次會議，審議通過了《關于提請股東大會授權董事會辦理以簡易程序向特定對象發行股票相關事宜的議案》，同意公司董事會提請股東大會授權董事會決定公司向特定對象發行融資總額不超過人民幣3億元且不超過最近一年末淨資産20%的股票，授權期限自公司2021年年度股東大會審議通過之日起至公司2022年年度股東大會召開之日止。上述議案尚需提交公司年度股東大會審議通過。
二、 本次授權具體內容
本次提請股東大會授權事宜包括以下內容：
（一）確認公司是否符合以簡易程序向特定對象發行股票條件
授權董事會根據《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》《科創板上市公司證券發行注冊管理辦法（試行）》等有關法律法規和規範性文件的規定，對公司實際情況進行自查和論證，確認公司是否符合以簡易程序向特定對象發行股票條件。
（二）發行股票的種類、面值
本次發行股票的種類爲境內上市的人民幣普通股（A股），值人民幣1.00元。
（三）發行方式及發行時間
本次發行股票采用以簡易程序向特定對象發行的方式，將在股東大會授權後有效期內由董事會選擇適當時機啓動發行相關程序。
（四）發行對象及向原股東配售的安排
本次發行股票采用向特定對象非公開發行的方式，發行對象爲符合監管部門規定的法人、自然人或者其他合法投資組織等不超過35名的特定對象。證券投資基金管理公司、證券公司、合格境外機構投資者、人民幣合格境外機構投資者以其管理的二只以上産品認購的，視爲一個發行對象。信托公司作爲發行對象的，只能以自有資金認購。最終發行對象將根據申購報價情況，由公司董事會根據股東大會的授權與保薦機構（主承銷商）協商確定。本次發行股票所有發行對象均以現金方式認購。
（五）定價基准日、發行價格和定價原則
本次發行采取詢價發行方式，本次發行的定價基准日爲發行期首日。本次發行的發行價格不低于定價基准日前20個交易日股票交易均價的80%。最終發行價格在本次向特定對象發行申請獲得中國證監會的注冊文件後，按照相關法律、法規的規定和監管部門的要求，由董事會根據股東大會的授權與保薦機構（主承銷商）協商確定，根據本次發行申購報價情況，按照價格優先等原則確定，但不低于前述發行底價。發行對象存在《科創板上市公司證券發行注冊管理辦法（試行）》第五十七條第二款規定情形的，相關發行對象不參與本次發行定價的詢價過程，但接受其他發行對象申購競價結果並與其他發行對象以相同價格認購本次發行的股票。
定價基准日前20個交易日股票交易均價=定價基准日前20個交易日股票交易總額/定價基准日前20個交易日股票交易總量。若公司股票在該20個交易日內發生因派息、送股、配股、資本公積轉增股本等除權、除息事項引起股價調整的情形，則對調整前交易日的交易價格按經過相應除權、除息調整後的價格計算。
在定價基准日至發行日期間，若公司發生派發股利、送紅股或公積金轉增股本等除息、除權事項，本次發行的發行底價將作相應調整。
（六）發行數量
發行股票融資總額不超過人民幣3億元且不超過最近一年末淨資産20%，本次發行的股票數量按照募集資金總額除以發行價格確定。
（七）限售期
發行對象認購的本次發行股票自本次發行結束之日（即自本次發行的股票登記至名下之日）起六個月內不得轉讓；發行對象存在《科創板上市公司證券發行注冊管理辦法（試行）》第五十七條第二款規定情形的，相關發行對象認購的本次發行股票自本次發行結束之日（即自本次發行的股票登記至名下之日）起十八個月內不得轉讓。
（八）募集資金用途
公司擬將募集資金用于公司主營業務相關項目及補充流動資金，用于補充流動資金的比例應符合監管部門的相關規定。同時，募集資金的使用應當符合以下規定：
1、應當投資于科技創新領域的業務；
2、符合國家産業政策和有關環境保護、土地管理等法律、行政法規規定；
3、募集資金項目實施後，不會與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業新增構成重大不利影響的同業競爭、顯失公平的關聯交易，或者嚴重影響公司生産經營的獨立性。
（九）股票上市地點
本次發行的股票將在上海證券交易所科創板上市交易。
（十）授權董事會辦理以簡易程序向特定對象發行股票的具體事宜授權董事會在符合本議案及相關法律法規的前提下，全權辦理與本次以簡易程序向特定對象發行股票有關的全部事宜，包括但不限于：
1、根據相關法律法規、規範性文件或證券監管部門的規定或要求，結合公司的實際情況，對本次發行方案進行適當調整、補充，確定本次發行的最終具體方案並辦理發行方案的具體實施，包括但不限于本次發行的實施時間、發行數量、發行價格、發行對象、具體認購辦法、認購比例、募集資金規模及其他與發行方案相關的事宜；
2、辦理與本次發行募集資金投資項目建設與募集資金使用相關的事宜，並根據相關法律法規、規範性文件以及股東大會作出的決議，結合證券市場及募集資金投資項目的實施情況、實際進度、實際募集資金額等實際情況，對募集資金投資項目及其具體安排進行調整；
3、辦理本次發行申報事宜，包括但不限于根據監管部門的要求，制作、修改、簽署、呈報、補充遞交、執行和公告與本次發行相關的材料，回複相關監管部門的反饋意見，並按照監管要求處理與本次發行相關的信息披露事宜；
4、簽署、修改、補充、遞交、呈報、執行與本次發行有關的一切協議，包括但不限于股份認購協議、與募集資金相關的重大合同和重要文件；
5、設立本次發行的募集資金專項賬戶，辦理募集資金使用的相關事宜；
6、根據相關法律法規、監管要求和本次發行情況，辦理變更注冊資本及《公司章程》所涉及的工商變更登記或備案；
7、在本次發行完成後，辦理新增股份在上海證券交易所及中國證券登記結算有限責任公司上海分公司的登記、鎖定和上市等相關事宜；
8、如與本次發行相關的法律法規、規範性文件有新的規定或政策、市場發生變化或證券監管部門有其他具體要求，根據新的規定和要求，對本次發行的具體方案作相應調整；
9、決定並聘請本次發行的相關證券服務中介機構，並處理與此相關的其他事宜；
10、在出現不可抗力或其他足以使本次發行難以實施，或者雖然可以實施，但會給公司帶來不利後果的情形下，酌情決定本次發行方案延期實施或提前終止；
11、在法律法規、規範性文件及《公司章程》允許的範圍內，辦理與本次發行相關的其他事宜。
（十一）決議有效期
自公司2021年年度股東大會審議通過之日起至公司2022年年度股東大會召開之日止。
本次公司提請股東大會授權董事會以簡易程序向特定對象發行股票的披露事項議案尚待公司2021年年度股東大會審議通過。經年度股東大會授權上述事項後，董事會將根據實際情況決定是否在授權時限內啓動簡易發行程序及啓動該程序的具體時間。在簡易發行程序中董事會需在規定的時限內向上海證券交易所提交申請文件，報請上海證券交易所審核並需經中國證監會注冊。敬請廣大投資者注意投資風險。
特此公告。
貴州航宇科技發展股份有限公司董事會
2022年3月16日
證券代碼：688239 證券簡稱：航宇科技 公告編號：2022-011
貴州航宇科技發展股份有限公司
關于續聘會計師事務所的公告
重要內容提示：
● 擬聘任的會計師事務所名稱：大信會計師事務所（特殊普通合夥）
一、擬聘任會計師事務所的基本情況
（一）機構信息
1.基本信息。
大信會計師事務所（特殊普通合夥）成立于1985年，2012年3月轉制爲特殊普通合夥制事務所，注冊地址爲北京市海澱區知春路1號學院國際大廈1504室。首席合夥人爲胡詠華先生。大信在全國設有31家分支機構，在香港設立了分所，並于2017年發起設立了大信國際會計網絡，目前，大信國際會計網絡全球成員有美國、加拿大、澳大利亞、德國、法國、英國、新加坡等26家網絡成員所。大信擁有財政部頒發的會計師事務所執業證書，是我國最早從事證券業務的會計師事務所之一，以及首批獲得H股企業審計資格的事務所，具有近30年的證券業務從業經驗。
截至2021年12月31日，大信從業人員總數4262人，其中合夥人156人，注冊會計師1042人。注冊會計師中，超過500人簽署過證券服務業務審計報告。
2020年度業務收入18.32億元，爲超過10,000家公司提供服務。業務收入中，審計業務收入15.68億元、證券業務收入5.84億元。2020年上市公司年報審計客戶181家（含H股），平均資産額249.51億元，收費總額2.31億元。主要分布于制造業、信息傳輸軟件和信息技術服務業、水利環境和公共設施管理業、電力熱力燃氣及水生産和供應業、交通運輸倉儲和郵政業。其中，制造業上市公司審計客戶107家。
2.投資者保護能力。
職業保險累計賠償限額和計提的職業風險基金之和超過8000萬元，職業風險基金計提和職業保險購買符合相關規定。
近三年因在執業行爲相關民事訴訟中承擔民事責任的情況：2020年12月，杭州市中級人民法院就“五洋債”案判決大信及其他機構承擔連帶賠償責任，大信不服判決提出上訴。2021年9月，浙江省高級人民法院作出判決，維持原判。
3.誠信記錄。
近三年大信受到行政處罰1次，行政監管措施14次，未受到過刑事處罰、自律監管措施和自律處分。近三年從業人員中2人受到行政處罰、25人次受到監督管理措施。
（二）項目信息
1.基本信息。
擬簽字項目合夥人：朱偉光
2009年成爲注冊會計師，2012年開始從事上市公司審計，2016年開始在大信執業，未在其他單位兼職。2019年開始爲本公司提供審計服務，近三年簽署的上市公司有1家。
擬簽字注冊會計師：劉素旭
2019年成爲注冊會計師，2013年開始從事上市公司審計，2016年開始在大信執業，未在其他單位兼職。2021年開始爲本公司提供審計服務。
擬安排項目質量複核人員：劉仁勇
注冊會計師，具有豐富的證券業務質量複核經驗，近三年複核天風證券、人福醫藥等多家上市公司。未在其他單位兼職。
2.誠信記錄。
擬簽字項目合夥人、簽字注冊會計師及質量複核人員近三年不存在因執業行爲受到刑事處罰，受到證監會及派出機構、行業主管部門的行政處罰、監督管理措施，受到證券交易所、行業協會等自律組織的自律監管措施、紀律處分的情況。
3.獨立性。
擬簽字項目合夥人、簽字注冊會計師及質量複核人員不存在違反《中國注冊會計師職業道德守則》對獨立性要求的情形，未發現上述人員持有和買賣公司股票的情形，也不存在影響獨立性的其他經濟利益，定期輪換符合規定。
4.審計收費。
審計服務收費是按照公司的業務規模、所處行業和會計處理複雜程度等多方面因素，並結合公司年度審計需配備的審計人員情況和投入的工作量以及事務所的收費標准最終確定的。公司董事會將提請股東大會授權公司經營管理層根據公司2022年度實際業務情況及市場價格與審計機構協商確定審計費用。
二、擬續聘會計事務所履行的程序
（一）審計委員會的履職情況
公司審計委員會認爲：大信會計師事務所（特殊普通合夥）專業勝任能力、投資者保護能力、獨立性和誠信狀況符合相關要求，同意聘請大信會計師事務所（特殊普通合夥）爲公司 2022年度審計機構，並提交董事會審議。
（二）獨立董事的事前認可情況和獨立意見
公司獨立董事已就該議案發表了明確同意的事前認可意見並在董事會上發表獨立意見，公司獨立董事一致認爲：大信會計師事務所（特殊普通合夥）具備證券、期貨相關業務職業資格，具有豐富的上市公司審計服務經驗和能力，具備良好的職業操守和專業能力，在審計工作中勤勉盡責, 認真履行其審計職責, 能夠客觀、公正地評價公司財務狀況和經營成果，不存在違反《中國注冊會計師職業道德守則》對獨立性要求的情形。本次續聘符合相關法律法規和公司章程的有關規定，有利于保障公司審計工作質量和連續性，有利于保護上市公司股東尤其是中小股東利益，不存在損害公司及股東利益的情形。各位獨立董事對公司第四屆董事會第14次會議審議的《關于公司續聘2022年年度外部審計機構的議案》均發表了同意的獨立意見。
（三）董事會的審議和表決情況
公司第四屆董事會第14次會議審議通過了《關于公司續聘2022年年度外部審計機構的議案》，同意聘請大信爲公司 2022年年度審計機構，並將該議案提交股東大會審議。
（四）生效日期
本次聘任會計師事務所事項尚需提交公司2021年年度股東大會審議，並自公司股東大會審議通過之日起生效。
董事會
2022年3月16日
證券代碼：688239 證券簡稱：航宇科技 公告編號：2022-013
貴州航宇科技發展股份有限公司
關于執行新租賃准則並變更
相關會計政策的公告
● 根據中華人民共和國財政部（以下簡稱“財政部”）2018年12月修訂發布的《企業會計准則第21號——租賃》（財會〔2018〕35號）（以下統稱“新租賃准則”）要求，貴州航宇科技發展股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2021年1月1日起實施新租賃准則。
● 本次會計政策變更不涉及對以前年度進行追溯調整，不會對公司已披露的財務報表産生影響，對公司財務狀況、經營成果和現金流量不會産生重大影響。
一、概述
（一）主要情況
根據財政部于2018年12月7日發布的《關于修訂印發企業會計准則第21號——租賃的通知》（財會〔2018〕35號），對于修訂後的《企業會計准則第21號——租賃》，要求在境內外同時上市的企業以及在境外上市並采用國際財務報告准則或企業會計准則編制財務報表的企業，自2019年1月1日起施行；其他執行企業會計准則的企業自2021年1月1日起施行。
按照財政部規定，公司自2021年1月1日（以下簡稱“首次執行日”）起執行新租賃准則。
（二）審議程序
公司于2022年3月15日召開第四屆董事會第14次會議、第四屆監事會第9次會議審議通過了《關于執行新租賃准則並變更相關會計政策的議案》，獨立董事發表了同意的獨立意見。公司本次會計政策變更事項無需提交股東大會審議。
二、具體情況及對公司的影響
（一）本次會計政策變更的原因及日期
1、變更原因：財政部于2018年12月7日修訂發布了新租賃准則，要求在境內外同時上市的企業以及在境外上市並采用國際財務報告准則或企業會計准則編制財務報表的企業，自2019年1月1日起施行；其他執行企業會計准則的企業自2021年1月1日起施行。
2、變更日期：按照財政部規定，公司自2021年1月1日起開始執行新租賃准則。
（二）本次會計變更的主要內容
1、變更前後公司采用的會計政策
本次會計政策變更前，公司執行的會計政策爲財政部2006年發布的《企業會計准則第21號——租賃》及其相關規定。
本次會計政策變更後，公司將執行財政部于2018年修訂發布的新租賃准則。其他未變更部分，仍按照財政部前期頒布的《企業會計准則——基本准則》和各項具體會計准則、企業會計准則應用指南、企業會計准則解釋公告以及其他相關規定執行。
2、本次執行的新租賃准則主要內容
（1）新租賃准則下，除短期租賃和低價值租賃外，承租人將不再區分融資租賃和經營租賃，所有租賃均采用相同的會計處理，均需確認使用權資産和租賃負債；
（2）對于使用權資産，承租人能夠合理確定租賃期屆滿時將取得租賃資産所有權的，應當在租賃資産剩余使用壽命內計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資産所有權的，應當在租賃期與租賃資産剩余使用壽命兩者孰短的期間內計提折舊。同時承租人需確定使用權資産是否發生減值，並對已識別的減值損失進行會計處理；
（3）對于租賃負債，承租人應當計算租賃負債在租賃期各期間的利息費用，並計入當期損益；
（4）對于短期租賃和低價值資産租賃，承租人可以選擇不確認使用權資産和租賃負債，並在租賃期內各個期間按照直線法或其他系統合理的方法計入相關資産成本和當期損益。
（三）本次執行新租賃准則對公司的影響
本次公司會計政策變更屬于根據財政部發布的相關規定和要求進行變更。公司自2021年1月1日開始按照新租賃准則要求進行會計報表披露，不追溯調整2020年可比數據。上述新租賃准則實施預計對公司財務報告不會産生重大影響。
三、專項意見說明
（一）獨立董事意見
公司獨立董事認爲：公司本次會計政策變更是公司依據財政部相關文件要求進行的合理變更及調整，符合財政部、中國證監會和上海證券交易所等監管機構的相關規定，不會對公司的財務狀況、經營成果和現金流量産生重大影響，不存在損害公司和全體股東利益的情形。執行變更後的會計政策能夠客觀、公允地反映公司財務狀況和經營成果，公司會計政策變更的審議和表決程序，符合有關法律、法規和《公司章程》的規定。
因此，我們對公司第四屆董事會第14次會議審議的《關于執行新租賃准則並變更相關會計政策的議案》均發表了同意的獨立意見。
（二）監事會意見
公司監事會認爲：公司本次變更會計政策是根據財政部2018年修訂後的《企業會計准則第21號——租賃》相關文件要求進行的變更和調整，相關決策程序符合相關法律、法規及《公司章程》的規定，執行變更後的會計政策能夠客觀、公允地反映公司的財務狀況和經營成果，不存在損害公司及全體股東利益的情形。因此，我們一致同意本次公司會計政策變更的事項。
公司代碼：688239 公司簡稱：航宇科技
貴州航宇科技發展股份有限公司
2021年年度報告摘要
第一節 重要提示
1 本年度報告摘要來自年度報告全文，爲全面了解本公司的經營成果、財務狀況及未來發展規劃，投資者應當到www.sse.com.cn網站仔細閱讀年度報告全文。
2 重大風險提示
公司已在本報告中詳細闡述在經營過程中可能面臨的各種風險，敬請查閱本報告第三節“管理層討論與分析”之四“風險因素”。
3 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實性、准確性、完整性，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。
4 公司全體董事出席董事會會議。
5 大信會計師事務所（特殊普通合夥）爲本公司出具了標准無保留意見的審計報告。
6 公司上市時未盈利且尚未實現盈利
□是 √否
7 董事會決議通過的本報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案
公司第四屆董事會14次會議審議通過了《關于公司2021年年度利潤分配的議案》，經大信會計師事務所（特殊普通合夥）審計，截至2021年12月31日，貴州航宇科技發展股份有限公司(以下簡稱“公司”)2021年度實現歸屬于母公司股東的淨利潤13,894.08萬元,在按照《公司章程》之規定提取法定盈余公積金1,396.74萬元後，2021年當年度可供股東分配的淨利潤爲12,570.67萬元。公司2021年度利潤分配方案建議如下：
截至2021年12月31日公司總股本140,000,000股，擬向全體股東以現金方式進行利潤分配，每十股派發現金紅利2元（含稅），不送股，不以公積金轉增股本，擬派發現金紅利總額爲2,800萬元（含稅），占當年可供分配利潤的22.27%，剩余未分配利潤結轉以後年度分配，在實施權益分派的股權登記日前公司總股本發生變動的，擬維持分配總額不變，相應調整每股分配比例。
8 是否存在公司治理特殊安排等重要事項
□適用 √不適用
第二節 公司基本情況
1 公司簡介
公司股票簡況
√適用 □不適用
公司存托憑證簡況
□適用 √不適用
聯系人和聯系方式
2 報告期公司主要業務簡介
(一) 主要業務、主要産品或服務情況
公司是主要從事航空難變形金屬材料環形鍛件研發、生産和銷售的高新技術企業，主要産品爲航空發動機環形鍛件。此外，公司産品亦應用于航天火箭發動機、導彈、艦載燃機、工業燃氣輪機、核電裝備等高端裝備領域。
公司航空鍛件以航空發動機鍛件爲主，也爲APU、飛機短艙等飛機部件提供航空鍛件。公司航空發動機鍛件應用于我國預研、在研、現役的多款國産航空發動機，包括長江系列國産商用航空發動機；也用于GE航空、普惠（P&W）、賽峰（SAFRAN）、羅羅（RR）、MTU等國際航空發動機制造商研制生産的多款新一代商用航空發動機。
公司航天鍛件主要運用于運載火箭發動機及導彈系統，包括用于連接航天裝備各部段的各類筒形殼體。
公司燃氣輪機鍛件産品主要應用于驅逐艦、護衛艦等艦載燃氣輪機及工業燃氣輪機，包括國産先進艦載燃機、國産重型燃氣輪機、國際先進的工業燃氣輪機。
公司能源裝備鍛件主要爲風電裝備的各類軸承鍛件、核電裝備的各類閥體、筒體和法蘭，以及用于生産锂離子電池的基本材料電解銅箔裝備的钛環/陰極輥。
(二) 主要經營模式
（1）研發模式
公司研發創新工作以市場需求和國家戰略爲導向，堅持“預研一代、研制一代、批産一代”的技術創新機制，堅持研發與生産緊密結合，重視研發技術的産業化應用。
公司依托國家、省、市級課題，配合國家新一代航空發動機需求，把握全球航空鍛造行業技術發展方向，研發新産品、新工藝；與科研院校及上下遊企業開展技術合作與交流，充分發揮相關高校、研究所科研力量的作用，進一步加強了公司的研發實力；公司研發人員長期從事産品生産工藝設計，針對研制、生産過程中産生的共性問題或行業難題提出自主課題，通過針對性研發解決共性問題或行業難題。
公司研發工作緊緊圍繞市場需求，研發成果可直接應用于公司産品或指導公司生産，有效縮短了研發成果産業化周期，形成了市場引領研發，研發保障銷售的局面，持續保持技術領先優勢。
（2）采購模式
公司制定了《采購控制程序》和《供應商管理程序》，對供應商的選擇、采購的依據、采購訂單的確定、采購訂單的更改、采購物料的接收與檢驗等作出了詳細規定。采供部根據使用部門編制的物資需求計劃，將物資信息發給供應商詢價，根據反饋的信息最終確定供應商，與之簽訂采購合同。
公司采用合格供應商目錄對原材料供應商進行管理，由采供部牽頭每年對原材料供應商進行資格評審，並更新合格供應商目錄。客戶指定的原材料供應商，經公司進行基本審核後進入合格供應商目錄；公司自主開發的原材料供應商，通過公司的工藝、質量、設備、現場審核等審核程序後進入合格供應商目錄。
由于航空領域對産品質量的要求較高，公司原材料的采購主要由終端客戶指定。
境內業務，客戶一般在技術協議中向公司指定其多家原材料合格供應商，一種産品對應多家供應商，由公司自主在該範圍內選擇一家或多家進行采購，不指定原材料采購價格。
公司境外業務主要由GE 航空、普惠（P&W）、賽峰（SAFRAN）等終端客戶直接指定供應商，一種産品一般指定一家供應商。公司與國際商用航空制造商等終端客戶簽訂的長期協議中，對原材料的采購量、價格、標准、交付術語、原材料供應商等有具體規定，公司需遵守長協約定。涉及直接指定供應商的終端客戶主要包括：GE航空、柯林斯航空（Collins）、霍尼韋爾（Honeywell）、普惠（P&W）、賽峰（SAFRAN）、MTU、羅羅（RR）。
公司原材料的采購以向原材料制造商采購爲主，也根據需要適度向具備一定實力和信譽的經銷商、貿易商采購。
（3）生産模式
公司主要采用“以銷定産”的生産模式。由于下遊客戶對産品的材料、尺寸、理化性能、加工精度等要求迥異，個性化需求較強，公司産品主要爲非標准産品，具有多批次、多品種、多規格、定制化的特征。
4、銷售模式
公司境內業務主要系在取得境內客戶的供應商相關資質後，進行産品試制，産品試制分爲預研和在研階段。客戶對某型號的産品進行預研或在研時，公司參與該型號的預研和在研，對訂單進行生産。經試驗件試制、工藝優化且客戶整機定型後，進入産品定型批産階段，客戶對定型的産品進行批量下單，部分客戶也會通過向公司下達生産計劃的方式，公司進行批量生産。公司境內業務的銷售模式均爲直銷。
公司境外業務主要系在取得NADCAP等航空航天工業系統質量管理體系認證後，通過GE航空、普惠（P&W）、賽峰（SAFRAN）等終端客戶對公司鍛造、熱處理等特種生産工藝、供貨能力和質量保證能力的持續考察，取得境外航空發動機制造商等終端客戶的供應商資質，與終端客戶簽訂長期協議。公司通過首件包審核，與終端客戶的指定機加商（含上述終端客戶從事機加業務的子公司）進行直接交易。公司境外業務的銷售模式爲直銷，同時還存在非直接使用公司産品的客戶（貿易商）受機加商委托向公司直接購買産品的情形。
公司存在客戶指定供應商並鎖定采購價格的情形，主要涉及的終端客戶有GE航空、柯林斯航空（Collins）、鐵姆肯（香港）控股有限公司、普惠（P&W）、賽峰（SAFRAN）等，一種産品一般指定一家供應商。
(三) 所處行業情況
1. 行業的發展階段、基本特點、主要技術門檻
（1）所處行業
公司主要從事航空難變形金屬材料環形鍛件的研發、生産與銷售，産品主要應用于先進軍用航空發動機、國內外新一代商用航空發動機。根據《國民經濟行業分類》（GB/T 4754-2017），公司屬于“鐵路、船舶、航空航天和其他運輸設備制造業”（代碼爲C37）；根據中國證監會2012年10月26日發布的《上市公司行業分類指引》（2012修訂），公司屬于“制造業”門類，“鐵路、船舶、航空航天和其他運輸設備制造業”（代碼爲C37）。
根據《戰略性新興産業重點産品和服務指導目錄（2016）》，公司主營業務屬于“2 高端裝備制造産業”之“2.2 航空産業”之“2.2.2 航空發動機”。
根據《産業結構調整目錄（2019年本）》，公司産品屬于“第一類鼓勵類”。
（2）發展階段
環形鍛件是航空發動機的關鍵鍛件，采用輾軋技術成形的環件具有組織致密、強度高、韌性好等優點，是鑄造或其他制造技術所不能替代的。環形鍛件的性能和質量在相當大的程度上決定著航空關鍵構件的使用性能和服役行爲，環形鍛件的組織性能往往直接關系到飛機的使用壽命和可靠性。環形鍛件是否整體、優質、精密化，對飛機、航空發動機的經濟可承受性影響同樣十分顯著。因此，近似于零件外廓的異形環件的生産質量和制造技術對于降低發動機研制成本和提高發動機研制生産能力都具有十分重要的影響。
當前我國中低端鍛件産能過剩，但航空航天領域的部分關鍵鍛件與國外發達國家尚存在較大差距，比如我國部分關鍵鍛件材料利用率低、環件的組織性能均勻性和穩定性不高、環件尺寸精度低、研制周期長。造成上述狀況的根本原因是我國高端裝備發展過程中長期“重型號、輕工藝”、“重産品、輕工藝”，即重型號設計、輕工藝研究，在工藝領域又“重冷（加工制造工藝）輕熱（成形制造工藝）”，沒有從鍛造技術對飛機發動機更新換代具有顯著的推動作用的認識高度進行統籌安排，對于先進輾軋技術方面的研究未能得到足夠重視，工藝水平落後，缺乏先進的工藝控制手段和系統理論架構的支持。
近年來，隨著我國經濟實力的增強和國防科學技術的發展，各行業對輾軋環件的應用需求都呈現大幅度增長。在我國目前批産和在研的各種型號航空發動機中，高溫合金、钛合金等難變形材料大型環件的應用十分廣泛。提高我國環件輾軋技術水平已經成爲提高我國武器裝備研制生産能力和性能水平的一個共性問題。一方面，各種新型難變形材料的應用日益廣泛，迫切需要科學的工藝設計手段以確保工藝質量；另一方面，對環件的尺寸精度、冶金質量、生産成本和生産周期的要求更加嚴格，從而對我國目前相對落後的環件輾軋技術提出了嚴峻挑戰。
航空難變形金屬材料環形鍛件領域的發展主要呈現以下趨勢：
1)在航空環鍛件材料冶煉環節，不斷開發耐高溫、變形抗力更強的合金材料以滿足下一代航空發動機的要求；
2)在航空環鍛件設計環節，使用更多鎳、钴基高溫合金，新型钛合金以確保對高溫、高壓等極端環境的更強耐受能力；
3)在航空環鍛件制造環節，要求航空環鍛件産品尺寸範圍更大、形狀更加複雜，航空環鍛件産品加工難度持續增加。
（3）基本特點
1）行業進入壁壘高
由于鍛件的性能和質量在相當大的程度上決定著航空關鍵構件的使用性能和服役行爲，因此航空發動機對于鍛件的材料、質量、性能的要求都非常高，目前國內僅有少數企業能夠進行高性能、高精度環形鍛件産品的研制生産。一般企業進入該行業存在相當大的壁壘，主要體現在技術工藝、資質、人才、質量管理等方面。
2）技術密集型特征強
由于航空鍛件需滿足高性能、長壽命、高可靠性的要求，且要求各批次産品之間有較高的穩定性和一致性，因此要求企業在材料成形與性能控制的基礎研究和應用研究領域有較深的認識，能夠掌握先進航空材料的材料變形規律與組織性能之間的關系，産品設計和生産制造水平要求高，因此行業技術水平要求較高，屬于技術密集型行業。行業的技術密集型特征有材料應用技術、産品制造技術和工藝水平、産品應用領域、産品性能和精度和産品過程控制水平等方面。
3）産品研發周期長，具有定制化特征
航空發動機零部件性能直接影響航空發動機的性能和服役周期，航空發動機制造商爲保證航空發動機性能，通常在整機研發的同時要求航空發動機零部件生産企業配合其進行同步研發，航空發動機零部件從研發設計、首件試制到産品定型批量生産的周期較長；而航空發動機産業鏈長，主機廠掌握核心集成技術，而零部件生産由各零部件生産商分工協作完成，無論在産品研發時期還是批量生産階段，行業內企業需要緊密配合客戶進行同步研發、生産。
此外，由于航空發動機、燃氣輪機等産品型號衆多、産品需求各異，每種型號的産品在材料、規格、性能方面均具有特殊性要求，客戶的定制化需求較多，因此産品具有定制化特征。
4）保密性要求高
由于行業下遊航空發動機、燃氣輪機屬于先進高端裝備，特別是預研、在研及生産階段中，均可能涉及國家機密或商業機密，因此航空鍛造企業具備較高的保密性要求。
5）下遊客戶的供應商選擇具有穩定性、排他性
航空鍛件主要應用在航空航天等高溫、高壓或耐腐蝕等極端惡劣條件下，産品的性能穩定性和質量可靠性是客戶最先考慮的因素，因此客戶選定供應商後，就不會輕易更換；在既定的産品質量標准下，客戶更換零部件供應商的轉換成本較高且周期較長，若鍛件研制企業提供的産品能持續符合客戶的質量要求標准，下遊客戶將與其形成長期穩定的合作關系，一旦形成了穩定的合作關系，一般不會輕易改變，因此客戶與鍛件研制企業的合作關系能夠保持長期穩定，且具有一定的排他性。
（4）主要技術門檻
高性能、長壽命、高可靠性，是航空航天等領域高端裝備鍛件制造追求的永恒目標，以滿足高溫、高壓、高轉速、交變負載等極端服役條件。采用輕質、高強度、耐高溫等航空難變形金屬材料，比如高溫合金、钛合金、鋁合金、高強度鋼等，是實現這一目標的重要途徑。然而，這些材料合金化程度高、成分複雜，從而給鍛造過程帶來諸多難點：①塑性差，鍛造過程容易開裂（如高溫合金GH4141、钛合金TA7等），需要嚴格控制變形程度；②變形抗力高、流動性差（如高溫合金Waspaloy等），需大載荷設備，且金屬難以填充型槽而獲得精確形狀尺寸；③鍛造溫度範圍窄，易産生混晶、組織不均勻問題，增加鍛造火次和操作難度；④對變形程度、變形速率和應力應變狀態等較爲敏感，鍛造過程難以控制；⑤微觀組織狀態複雜多樣，且對工藝條件較爲敏感，組織性能難以控制。
上述難變形材料鍛造難度大，對鍛造工藝和熱處理工藝都有非常嚴格的要求，生産過程必須嚴格控制各項工藝參數，形成配套完整的控制體系和控制規範，才能使産品的性能指標達到使用要求。因此鍛造企業取得這些工藝參數和形成有效的控制體系，不但需要具備深厚的材料和鍛造理論知識，而且需要進行大量的反複計算分析、工程試驗驗證和長期的工程實踐。經過驗證的成熟生産工藝是該行業的主要技術壁壘之一。
航空難變形金屬材料環形鍛件大部分爲定制化生産的非標産品，具有批量小、形狀尺寸多樣等特點。企業只有通過研制經驗的長期積累，才能形成針對各類産品的研制經驗數據庫（如：材料的熱處理參數、鍛壓參數、機加工余量參數等），只有在這些個性化數據庫的支撐下，借助CAPP、MES等先進信息化手段，用以提升産品質量的穩定性和可靠性，並爲新産品的研發提供經驗參考和數據支撐，企業才能更好地滿足定制化産品的市場需求。基于經驗積累的工藝數據庫是該行業又一個關鍵技術壁壘。
2. 公司所處的行業地位分析及其變化情況
從國際航空鍛造領域的競爭格局來看，美國和日本等發達國家走在世界前列，依托高端的生産設備及先進的加工工藝，能夠生産出大尺寸、高精度、高性能的高品質環形鍛件。上述國家的先進鍛造企業不僅占據著航空航天、燃氣輪機、能源裝備等主要高端應用市場，其産品也具備更高的附加值。
從境外市場看，CARLTON、DONCASTERS、HWM等知名鍛造企業及所屬産業集團，企業發展曆史悠久，資本實力雄厚，工藝水平和技術實力處于國際領先水平。通過多年的産業整合，這些企業目前基本已形成原材料、熔煉合金、鍛造成形、機加、裝配等完整的航空零部件産業鏈條。與之相比，公司等國內航空鍛造企業不具備這種全産業鏈優勢。公司多年來聚焦于航空發動機等高端裝備用高品質環形鍛件領域，已成爲世界主流航空發動機制造商在亞太地區的主要環形鍛件供應商之一。
從境內市場來看，在航空難變形金屬材料環形鍛件領域，公司的主要競爭對手爲安大鍛造、派克新材、陝西宏遠航空鍛造有限責任公司。安大鍛造、陝西宏遠航空鍛造有限責任公司作爲航空工業體系內的企業，從事航空鍛造業務達50多年，在境內軍品市場具備更強的先發優勢，其中安大鍛造是目前國內最大的航空環形鍛件生産企業。在境內航空發動機市場中，公司積極參與批産在役型號環形鍛件市場競爭，取得良好成效，但由于安大鍛造進入行業時間較早，在批産型號的環形鍛件市場安大鍛造目前具有一定優勢；在在研、預研型號環形鍛件市場，公司積極參與相關型號的配套研制工作。2020年度中航重機航空鍛造業務收入爲487,194.97萬元，派克新材航空航天鍛件業務收入爲32,878.30萬元，公司航空鍛件業務收入爲51,452.78萬元，由此可以看出，中航重機的航空鍛件業務收入規模明顯領先，航宇科技次之（鑒于中航重機、派克新材等同行業可比公司2021年年度報告尚未披露，無法獲取並對比該等公司及本公司2021年度航空航天環鍛件業務數據、指標）。
3. 報告期內新技術、新産業、新業態、新模式的發展情況和未來發展趨勢
（1）行業面臨的發展機遇
1）在建設戰略空軍的背景下，軍用飛機換代升級，航空環鍛件市場前景廣闊
與軍事強國相比，我國空軍裝備在加油機、預警機等特種戰機數量上差距巨大；而從軍機結構上來看，我國戰鬥機老舊機型較多，主要以二代機、三代機爲主。在建設戰略空軍的背景下，軍用飛機升級換代，將帶動軍機配套零部件市場的發展。參與關鍵軍用航空發動機整機同步研發的航空環鍛件研制企業，未來有望在軍用航空市場占據領先位置。
2）國際航空零部件轉包業務逐漸向中國及亞太地區轉移
國際航空零部件主要采用轉包生産模式，即航空發動機零部件在全球範圍內生産制造，整機組裝由國際航空發動機制造商完成。一方面，隨著中國航空零部件制造商的湧現，生産工藝和技術水平不斷提高，産品質量和穩定性能夠滿足國際航空發動機制造商的高品質要求；另一方面，出于降低成本、提高盈利能力的考慮，國際航空發動機零部件轉包業務逐漸向中國及亞太地區轉移，爲中國及亞太地區領先的航空發動機環鍛件研制企業帶來了發展機遇。
3）大型飛機等高端裝備重點工程實施，我國航空工業有望實現跨越式發展
當前，我國民用航空工業發展面臨難得的發展機遇。一是航空産業發展受到高度重視和廣泛關注，國家將航空裝備列入戰略性新興産業重點發展方向，實施大型飛機、航空發動機及燃氣輪機重大專項，提升我國航空的自主設計和系統集成水平，將推動我國民用航空工業實現快速發展；另一方面，我國經濟高速發展和國防現代化建設爲民用航空工業發展提供廣闊的市場空間，尤其是空域管理改革和低空空域開發步伐加快，爲我國航空工業發展帶來了新的市場機遇。
（2）行業面臨的挑戰
1）新一代航空新材料應用節奏加快，複合材料未來將得到更多應用
隨著新一代航空發動機的研制步伐加快，更多的航空新材料得以應用。新材料應用研究工作需要進行大量的驗證試驗，前期研發投入大，驗證周期長，産業化難度大。從國內以往經驗來看，一種新材料從研制到成熟應用基本上需要經曆10年以上的研制周期。這需要企業不斷加大研發投入。
另外，未來航空發動機等高端裝備對航空材料提出了高綜合性能、結構功能一體化、結構整體化、低成本控制等要求。隨著複合材料、鋁锂合金等輕質材料的發展，現有難變形材料存在未來被上述材料替代的風險。這需要企業加大研發力度，針對新材料研究更先進的成型技術，迎接未來新的變革。
2）新技術、新工藝帶來的挑戰
隨著科技日新月異的快速發展，新的成型技術也不斷湧現。例如3D打印、噴射成型等新技術逐漸被引入航空發動機零部件的制造領域。單一的成型工藝也在向多學科交叉發展，比如輾軋+脹形、輾軋+旋壓、輾軋+旋壓+3D打印等等。這要求企業積極把握新的技術發展方向，持續開展新技術、新工藝研究，快速掌握新的制造技術，引領和培養新的市場。
3 公司主要會計數據和財務指標
3.1 近3年的主要會計數據和財務指標
單位：元 幣種：人民幣
3.2 報告期分季度的主要會計數據
單位：元 幣種：人民幣
季度數據與已披露定期報告數據差異說明
√適用 □不適用
報告期內貼現的部分商業承兌彙票中,貼現銀行仍對已貼現的商業承兌彙票保留追索權, 根據《證監會監管規則適用指引-會計類1號》的相關規定,在票據貼現時將貼現淨額認定爲收到其他與籌資活動有關的現金,不認定爲經營活動産生的現金流入。此部分涉及的貼現淨額爲141,684,696.68元,其中,第一季度爲9,258,073.54元, 第二季度爲28,541,306.36, 第三季度爲18,208,556.93,第四季度爲85,676,759.85元。
4 股東情況
4.1 普通股股東總數、表決權恢複的優先股股東總數和持有特別表決權股份的股東總數及前 10 名股東情況
單位: 股
存托憑證持有人情況
□適用 √不適用
截至報告期末表決權數量前十名股東情況表
√適用 □不適用
單位:股
4.2 公司與控股股東之間的産權及控制關系的方框圖
√適用 □不適用
4.3 公司與實際控制人之間的産權及控制關系的方框圖
√適用 □不適用
4.4 報告期末公司優先股股東總數及前10 名股東情況
□適用 √不適用
5 公司債券情況
□適用 √不適用
第三節 重要事項
1 公司應當根據重要性原則，披露報告期內公司經營情況的重大變化，以及報告期內發生的對公司經營情況有重大影響和預計未來會有重大影響的事項。
2021年年度，公司下遊航空、航天、燃氣輪機和能源裝備領域市場呈現良好景氣度，客戶需求增加，同時也受益于公司既往年度對各市場領域的持續開發和深耕、已參與的客戶産品型號産業化不斷推進，報告期內公司營業規模持續增長，營業收入較上一年度增長43.11%； 規模化效應下，公司進一步抓管理、促提升，實現降本增效，年度經營質量也較上一年度有較大幅度增長：營業利潤15,654.31萬元，較上年同期增長86.80%；利潤總額15,591.46萬元，較上年同期增長88.31%；歸屬于上市公司股東的淨利潤13,894.08萬元，較上年同期增長91.13%；扣除非經常性損益的淨利潤12,393.60萬元，較上年同期增長76.25%。
2 公司年度報告披露後存在退市風險警示或終止上市情形的，應當披露導致退市風險警示或終止上市情形的原因。
□適用 √不適用