靈活就業社保，由于是全額個人承擔，費用較高，負擔較重，必須考慮性價比。

那麽，怎樣繳納，如何選擇繳費基數，繳費年限，才能交的少領的多，實現性價比最高？

下面由晶說社保爲您深度解析“最低基數繳納15年，退休時能領多少養老金？”和“如何選擇繳費基數和繳費年限，才能繳納社保性價比最高？”

001 最低基數繳納15年，退休時能領多少養老金？

一、國家對于退休年齡的規定

對于正常退休，我國規定的退休年齡爲： 女職工50歲，女幹部55歲，男職工60歲。

二、國家對于繳費基數的規定

繳納社保，繳費基數是這樣規定的，以本地區上年度在崗職工社會平均工資的60%~300%爲區間，最低不能低于60%，最高不能高于300%。

所謂最低繳費基數即大家所說的“60%檔次”。

以青島市2019年繳費基數爲例：3269元就是最低繳費基數。

三、舉例說明，最低基數繳納15年，退休時能領多少養老金？

以青島市最近15年來最低繳費基數爲例，如果是2019年退休的話，個人賬戶余額爲：

根據養老金計算公式，以2019年青島市社會平均工資爲例：

1. 50歲退休，個人賬戶計發月數爲195個月：

個人賬戶養老金：26678.6/195=136.8元

基礎養老金：（5449+3269）/2*15*1%=653.85

另青島市其他補貼57元，

合計：847.60元。

2. 60歲退休，個人賬戶計發月數爲139個月：

個人賬戶養老金：26678.6/139=192元

基礎養老金：（5449+3269）/2*15*1%=653.85

另青島市其他補貼57元，

合計：903元。

實際上，個人賬戶的記賬利率前幾年高達8%左右，所以實際養老金還要高幾十塊錢。

002 如何做，才能繳納社保性價比最高？

社保繳納，尤其是對于靈活就業人員繳納社保來說，因爲社保費全額個人承擔，真的是一筆不小的費用。

所以，關注性價比，是再正常不過的事情。

那麽，注意哪些方面，怎樣繳納，才能交的少，領的多，實現性價比最高呢？

一、繳費基數的選擇

因爲靈活就業養老保險繳費比例爲20%，只有8%計入個人賬戶，另外12%納入社會統籌了，所以，繳納最低基數，既能保證家庭壓力不會太大，又能保證享受養老金權益。

二、繳費年限的選擇

1.養老保險的繳費原則是多繳多得，長繳多得，15年只是最低標准。

我曾經做過一個分析比較，以2019年青島市繳費基數爲例：

繳費15年100%檔次和25年60%檔次相比，繳費總額差不多，

但是最後退休的時候，15年100%養老金卻比25年60%檔次低272元。

而且，因爲醫療保險繳費年限的緣故，

15年100%的，還要另外繳費：女補5年35309元；男補10年70619元。

小結： 不合適的繳費基數和年限，錢多花了好幾萬，養老金一個月還少了好幾百。

2. 養老保險只交15年，醫療保險退休時一次性補繳費用很高

我們都知道，醫療保險的繳費年限規定往往要比養老保險高的多，比如青島，醫療保險最低繳費年限爲：

女20年，男25年，還有的地區規定是女25年，男30年。

如果只繳納養老保險15年的話，就會導致退休時，醫療保險繳費年限不夠，要一次性補繳醫療保險。

以2020年青島市男職工退休爲例，退休時一次性補繳醫療保險需要以社會平均工資的100%爲基數，所需費用爲：

5449*1.15%*12*10=75196.2元。

小結： 如果養老保險只繳納15年，退休時一次性補繳醫療保險，是比較貴的，也是不劃算的。

003 寫在最後的話

雖然養老保險繳費年限規定爲最低15年，但並非只繳納15年就可以了。

15年的繳費年限，一是養老金太低，只夠最低生活保障，二是醫療保險繳費年限不夠，需要補繳。

因爲退休以後，醫療保險跟養老保險同樣重要，而想享受醫療報銷待遇，就需要補繳醫療保險繳費年限。

考慮到退休後醫療保險繳費年限問題以及養老保險多繳多得的原則，建議以最低基數繳費女20年男25年，是性價比最高的。

（全國各地醫療繳費年限規定不一，具體要看當地醫療繳費年限的規定）